Φορολογικές δηλώσεις 2025: Τα 15 «κλειδιά» για έκπτωση φόρου

Άνοιξε τη Δευτέρα το TAXISnet για τις φορολογικές δηλώσεις 2025. Ποιοι κωδικοί μπορούν να σας «γλιτώσουν» χρήματα και πώς να μειώσετε τη φορολογική σας επιβάρυνση.

Συγκεκριμένα δεκαπέντε κωδικοί (15) και «κρυφές» λεπτομέρειες μπορούν να κάνουν πιο ελαφρύ το εκκαθαριστικό για 7,5 εκατομμύρια φορολογούμενους, που από τη Δευτέρα καλούνται να υποβάλουν τη φορολογική τους δήλωση για το έτος 2024.

Παρά την κατάργηση των περισσότερων φοροαπαλλαγών, υπάρχουν ακόμα τρόποι για εκπτώσεις και μειώσεις φόρων, αρκεί η δήλωση, που γίνεται με κωδικούς TAXISnet στην ιστοσελίδα της ΑΑΔΕ, να συμπληρωθεί σωστά, να προσεχθούν οι λεπτομέρειες και να αξιοποιηθούν οι δυνατότητες που παρέχονται.

Φορολογικές δηλώσεις 2025: Έκπτωση για εφάπαξ πληρωμή φόρου

Η έκπτωση για εφάπαξ πληρωμή του φόρου εισοδήματος εξαρτάται από την ημερομηνία υποβολής της δήλωσης και την πλήρη εξόφληση έως τις 31 Ιουλίου:

• 4% έκπτωση για δηλώσεις από 17 Μαρτίου έως 30 Απριλίου
• 3% έκπτωση για δηλώσεις από 1 Μαΐου έως 15 Ιουνίου
• 2% έκπτωση για δηλώσεις από 16 Ιουνίου έως 15 Ιουλίου

Αφορολόγητο όριο

Για μισθωτούς, συνταξιούχους και κατ’ επάγγελμα αγρότες, ισχύει έκπτωση φόρου από 777 έως 1.340 ευρώ, ανάλογα με τον αριθμό των προστατευόμενων τέκνων.

Εκπτώσεις για νέους επιτηδευματίες

Νέοι επαγγελματίες που ξεκίνησαν δραστηριότητα από 1/1/2022 και μετά, επωφελούνται από:

• Μείωση του φορολογικού συντελεστή στο 4,5% από 9% για εισόδημα έως 10.000 ευρώ (συμπλήρωση κωδικού 017-018 στο Ε1)
• Μειωμένη προκαταβολή φόρου (κωδικός 327-328)

Απαλλαγές για ειδικές κατηγορίες

Άτομα άνω των 70 ετών, άτομα με αναπηρία 80%+, στρατιώτες κ.ά., απαλλάσσονται από την υποχρέωση ηλεκτρονικών αποδείξεων (κωδικοί 023-024).

Όσοι εκμίσθωσαν ακίνητα ως κενά ή για μακροχρόνια διαμονή μετά τις 8/9/2024, δεν πληρώνουν φόρο ενοικίων για τρία έτη (κωδικοί 119-120).

Αφορολόγητα φιλοδωρήματα και αυτοαπασχολούμενοι

Φιλοδωρήματα στην εστίαση μέχρι 300€/μήνα δεν φορολογούνται (κωδικοί 689-692).

Μείωση τεκμαρτού εισοδήματος κατά 50% για αυτοαπασχολούμενους που διαμένουν σε περιοχές με πληθυσμό κάτω από 500 κατοίκους ή σε νησιά έως 3.100 κατοίκους (κωδικοί 047-048).

Τεκμήρια

Έκπτωση 30% στα τεκμήρια διαβίωσης για φορολογούμενους άνω των 65 ετών (κωδικοί 013-014).

Δήλωση εσόδων από πώληση ακινήτων, δάνεια, δωρεές κ.λπ., που καλύπτουν τεκμήρια (κωδικοί 781-782).

Ανάλωση κεφαλαίου για ακύρωση τεκμηρίων (κωδικοί 787-788).

Φοιτητική κατοικία και εκπτώσεις σε εργασίες αναβάθμισης

Οι γονείς δηλώνουν τη φοιτητική κατοικία των παιδιών τους ως δευτερεύουσα, ώστε να επιβαρύνονται εκείνοι με το τεκμήριο.

Έκπτωση φόρου έως 3.200€ για πληρωμές με ηλεκτρονικά μέσα σε εργασίες ενεργειακής/αισθητικής αναβάθμισης ακινήτων (κωδικοί 627-628).

Ειδικές φορολογικές ρυθμίσεις

Οι εργαζόμενοι με «μπλοκάκι» που έχουν έως τρεις εργοδότες δικαιούνται έκπτωση φόρου όπως οι μισθωτοί (κωδικοί 019-020).

Άτομα με αναπηρία 67%+ δικαιούνται επιπλέον έκπτωση φόρου 200€ (κωδικοί 001-002).

Με σωστή συμπλήρωση της φορολογικής δήλωσης και αξιοποίηση όλων των διαθέσιμων εκπτώσεων, οι φορολογούμενοι μπορούν να μειώσουν τη φορολογική τους επιβάρυνση και να εξασφαλίσουν σημαντικά οφέλη για το 2025.

Ακολουθούν τα 15 «μυστικά» που μπορούν να μειώσουν τον φόρο στις φορολογικές δηλώσεις 2025:

1. Έκπτωση για εφάπαξ εξόφληση φόρου: 4% για δηλώσεις έως 30 Απριλίου, 3% για δηλώσεις έως 15 Ιουνίου, 2% για δηλώσεις έως 15 Ιουλίου.
2. Αφορολόγητο ποσό: Έκπτωση φόρου εισοδήματος 777 έως 1.340 ευρώ για μισθωτούς, συνταξιούχους και αγρότες με ή χωρίς παιδιά.
3. Μείωση 50% στον ελάχιστο φορολογικό συντελεστή: Ισχύει για νέους επιτηδευματίες που ξεκίνησαν μετά την 1/1/2022 (Κωδικοί 017-018).
4. Μειωμένη προκαταβολή φόρου: Όσοι δηλώνουν εισόδημα από επιχειρηματική δραστηριότητα για πρώτη φορά, πληρώνουν τη μισή προκαταβολή φόρου (Κωδικοί 327-328).
5. Απαλλαγή από ηλεκτρονικές αποδείξεις: Ισχύει για άτομα άνω των 70 ετών, άτομα με αναπηρία 80%+, στρατιώτες κ.λπ. (Κωδικοί 023-024).
6. Απαλλαγή από φόρο εισοδήματος για ενοίκια: Ισχύει για όσους εκμίσθωσαν κλειστές κατοικίες ή έκαναν μακροχρόνιες μισθώσεις (Κωδικοί 119-120).
7. Φορολογική εξαίρεση για φιλοδωρήματα: Τα φιλοδωρήματα στον κλάδο της εστίασης έως 300€ μηνιαίως δεν φορολογούνται (Κωδικοί 689-690, 691-692).
8. Μείωση τεκμαρτού εισοδήματος κατά 50%: Ισχύει για αυτοαπασχολούμενους που ζουν σε μικρούς οικισμούς ή είναι πολύτεκνοι, μονογονείς, εκμεταλλευτές ταξί κ.λπ. (Κωδικοί 047-048).
9. Εξαίρεση από τεκμαρτό εισόδημα: Όσοι ασκούν επιχειρηματική δραστηριότητα για περιορισμένο χρονικό διάστημα μπορούν να μειώσουν το τεκμαρτό εισόδημα (Κωδικοί 045-046).
10. Ειδικές απαλλαγές από το τεκμαρτό εισόδημα: Αφορά αγρότες, εργαζόμενους με «μπλοκάκι» (έως 3 εργοδότες), ΑμεΑ (80%+), καφενεία σε μικρά χωριά, ασφαλιστικούς συμβούλους, νέους επαγγελματίες για τα 3 πρώτα χρόνια κ.λπ.
11. Έκπτωση 30% στα τεκμήρια διαβίωσης: Ισχύει για φορολογούμενους άνω των 65 ετών (Κωδικοί 013-014).
12. Κάλυψη τεκμηρίων: Μπορεί να γίνει με έσοδα από πωλήσεις ακινήτων, εφάπαξ ασφαλιστικά, δάνεια, κληρονομιές κ.λπ. (Κωδικοί 781-782).
13. Ακύρωση τεκμηρίων: Γίνεται μέσω ανάλωσης κεφαλαίου προηγούμενων ετών (Κωδικοί 787-788).
14. Φοιτητική κατοικία: Δηλώνεται από τον γονέα ώστε να μην επιβαρύνεται το παιδί με τεκμήρια.
15. Έκπτωση φόρου έως 3.200€ για ανακαινίσεις ακινήτων: Αφορά όσους πλήρωσαν με ηλεκτρονικό χρήμα για ενεργειακή, λειτουργική ή αισθητική αναβάθμιση (Κωδικοί 627-628).